光辉奢华的大剧院，楼上楼下济济一堂。伟大的魔术师普里斯托（Presto）行将上演帽子魔术的扮演，和他伙伴的是小兔子艾历克（Alec）。普里斯托信心满满，悉数心思都在扮演上，却忽视了艾历克的感触。原来艾历克饥肠辘辘，对眼前的胡萝卜垂涎欲滴。普里斯托自顾自开端扮演，任凭艾历克怎么乞求都不予理睬。艾历克没办法，只得和伙伴打开一场魔术大对决，一场饶有风趣的扮演由此打开……